Malville, Romain
Diplomarbeit:
1377
Thema:
Liquiditätsmanagement in einem Baukonzern
Bearbeiter:
Romain Malville
Wissenschaftlicher Betreuer:
Dipl.-Ing. Markus Netzker
Zeitraum:
08.10.2007-24.02.2008
Kurzfassung:
In dieser Arbeit werden die Methoden eines Liquiditätsmanagements für Bauunternehmen dargestellt. Die Liquiditätssteuerungsmaßnahmen, die das finanzielle Gleichgewicht des Bauunternehmens gewährleisten, werden ebenso aufgezeigt. Die Liquidität des Bauunternehmens ist auftrags- und saisonabhängig. Sie steigt im Verlauf des Jahres und erreicht einen Höhenpunkt am Ende des Jahres. Bauunternehmen verfügen über ein geringes Eigenkapital. Bauleistungen sind aber kosten- und ressourcenintensiv. Es entsteht ein großer Bedarf an Fremdkapital zur Finanzierung des Bauleistungsprozesses. Der Cash Manager ist für die Beschaffung der kurzfristigen und langfristigen Mittel verantwortlich. Er hat ebenso eine betrags- und zeitpunktgenaue Liquiditätsplanung zu erstellen. Durch Kundenkreditcontrolling und die Optimierung der Zahlungsvorgänge versucht er die Liquidität des Bauunternehmens zu verbessern. Um die Rentabilität nicht zu vernachlässigen, werden die überschüssigen Mittel in kurzfristigen Geldmarktpapieren investiert. Internationale Bauunternehmen werden den Währungs- und Zinsrisiken untergeordnet. Die Swapvereinbarung mit einer Bank oder einem Kreditinstitut ist eine effiziente Gegenmaßnahme. In Baukonzernen ist die Zentralisierung des Cash Management eine optimale Lösung zur Verbesserung der Liquiditätsverwaltung und zur Verminderung der Zinskosten.
1377
Thema:
Liquiditätsmanagement in einem Baukonzern
Bearbeiter:
Romain Malville
Wissenschaftlicher Betreuer:
Dipl.-Ing. Markus Netzker
Zeitraum:
08.10.2007-24.02.2008
Kurzfassung:
In dieser Arbeit werden die Methoden eines Liquiditätsmanagements für Bauunternehmen dargestellt. Die Liquiditätssteuerungsmaßnahmen, die das finanzielle Gleichgewicht des Bauunternehmens gewährleisten, werden ebenso aufgezeigt. Die Liquidität des Bauunternehmens ist auftrags- und saisonabhängig. Sie steigt im Verlauf des Jahres und erreicht einen Höhenpunkt am Ende des Jahres. Bauunternehmen verfügen über ein geringes Eigenkapital. Bauleistungen sind aber kosten- und ressourcenintensiv. Es entsteht ein großer Bedarf an Fremdkapital zur Finanzierung des Bauleistungsprozesses. Der Cash Manager ist für die Beschaffung der kurzfristigen und langfristigen Mittel verantwortlich. Er hat ebenso eine betrags- und zeitpunktgenaue Liquiditätsplanung zu erstellen. Durch Kundenkreditcontrolling und die Optimierung der Zahlungsvorgänge versucht er die Liquidität des Bauunternehmens zu verbessern. Um die Rentabilität nicht zu vernachlässigen, werden die überschüssigen Mittel in kurzfristigen Geldmarktpapieren investiert. Internationale Bauunternehmen werden den Währungs- und Zinsrisiken untergeordnet. Die Swapvereinbarung mit einer Bank oder einem Kreditinstitut ist eine effiziente Gegenmaßnahme. In Baukonzernen ist die Zentralisierung des Cash Management eine optimale Lösung zur Verbesserung der Liquiditätsverwaltung und zur Verminderung der Zinskosten.